Banco Ve
por Más, S.A.
Institución
de Banca Múltiple
(Cifras en
millones)
Durante el primer semestre
del año el Banco tuvo una pérdida neta
de $ 25.5 m.
El margen financiero
acumulado al semestre asciende a $ 5.1
m.; durante el último trimestre se inició la operación de crédito, por lo que
el margen se integra, como se muestra a continuación::
|
Concepto |
Importe |
|
Intereses de cartera de
crédito |
14.1 |
|
Intereses provenientes de
inversiones en valores |
2.3 |
|
Intereses de
disponibilidades |
1.9 |
|
Comisiones a favor en
operaciones de crédito |
2.6 |
|
Otros |
0.2 |
|
Total
ingresos |
$ 21.1 |
|
Intereses a cargo por
prestamos interbancarios |
2.5 |
|
Premios a cargo |
10.0 |
|
Otros |
0.2 |
|
Total
egresos |
$ 12.7 |
|
Resultado por posición
monetaria |
(3.3) |
|
Margen
financiero |
$ 5.1 |
Al iniciar operaciones de
crédito durante el segundo trimestre, al cierre de dicho trimestre se califico
la cartera de crédito, dando como resultado la necesidad de constituir reservas preventivas para riesgos
crediticios por $1.9 m.
El rubro de Comisiones y
tarifas presenta un acumulado neto al
semestre de $ 8.1 m. Las comisiones cobradas ascendieron a $13.9
m., de las cuales $12.0 m., provienen de las operaciones de crédito al sector
agropecuario, las pagadas ascienden a $
5.8 m., de estas, $ 5.1 m., son relacionadas con el apoyo al campo.
Se tiene un resultado
acumulado en el semestre por este concepto de $ 9.9 m., derivado en su gran
mayoría por el resultado en la compraventa de valores.
Los gastos de
administración y operación acumulados al semestre ascienden a $ 45.5 m., cifra
que se integra de la siguiente forma:
Gastos de personal $ 26.0 m., gastos de administración y promoción $
16.8 m., y depreciación y amortización $ 1.7 m. Es importante comentar que los
gastos de administración y operación se han venido incrementando de acuerdo a
la contratación de nuevo personal requerido para el inicio de operaciones del
banco.
Durante el primer semestre
del año se presenta un ingreso por $ 2.2. m., que corresponde a recuperación de
impuestos, opciones de compra ejercidas y otras recuperaciones.
Se tiene una cifra
acumulada semestre de $ 2.7 m., la
cual corresponde básicamente al REPOMO
de las partidas que no generan margen.
El
saldo de disponibilidades se integra principalmente por el depósito regulatorio
en BANXICO $ 53.4 m., bancos $ 4.2 m. y
documentos de cobro inmediato $ 1.1 m.
Inversiones en
valores
En la
parte inversiones en valores se tienen $ 38.6 m., integrados en su mayoría por
títulos emitidos por el gobierno federal (bonos de regulación monetaria $ 34.8
m.)
Deuda gubernamental (Saldo deudor) $ 1,154.9 m.
Deuda gubernamental (Saldo acreedor) $ 1,155.2 m.
Neto de operaciones en reporto $ 0.3 m.
Al 30 de junio
del 2004, la cartera de crédito consolidada (incluyendo la cartera de
arrendamiento de Arrendadora Ve por Más, S.A. de C.V.) presenta un saldo neto
de $ 426.0 m., la cual se integran como sigue:
|
Total con subsidiarias |
|||
|
Tipo de crédito |
Vigente |
Vencido |
Total |
|
Cartera
comercial |
381.5 |
1.8 |
383.3 |
|
Entidades
financieras |
51.1 |
0.0 |
51.1 |
|
Total |
432.6 |
1.8 |
434.4 |
|
Reservas
preventivas |
|
|
8.4 |
|
Neto cartera de crédito |
|
|
426.0 |
La cartera
vencida corresponde a Arrendadora Ve por Más, la cual tiene reservas para
riesgos crediticios por $6.4m lo que representa una cobertura del 355.6%
|
Total Banco |
|||||
|
Tipo de crédito |
Vigente |
Vencido |
Total |
||
|
Cartera
comercial |
295.9 |
0.0 |
295.9 |
||
|
Entidades
financieras |
50.0 |
0.0 |
50.0 |
||
|
Total |
345.9 |
0.0 |
345.9 |
||
|
Reservas
preventivas |
2.0 |
0.0 |
2.0 |
||
|
Neto cartera de crédito |
343.9 |
0.0 |
343.9 |
||
|
Total Subsidiaria (Arrendadora) |
|||||
|
Cartera comercial |
85.6 |
1.8 |
87.4 |
||
|
Entidades financieras |
1.1 |
0.0 |
1.1 |
||
|
Total |
86.7 |
1.8 |
88.5 |
||
|
Reservas preventivas |
4.6 |
1.8 |
6.4 |
||
|
Neto cartera de crédito |
82.1 |
0.0 |
82.1 |
||
El saldo de $
7.7 m. se integra por $ 1.3 m. correspondiente a la participación en CECOBAN
y $ 6.4 m. a la inversión que tiene OFIN, Operadora de Sociedades de
Inversión en las series”A” de las sociedades de inversión.
Como
parte del objetivo y para una mayor eficiencia operativa, durante el primer
semestre, se adquirió software, equipo de computo, mobiliario y equipo de
transporte por $ 6.6 m.: Los bienes adquiridos para dar en arrendamiento puro
se incrementaron a $ 5.3 m. El saldo al 30 de junio del 2004 de este renglón
asciende a $ 33.3 m.
Se tiene
reconocido un impuesto diferido en el
banco de $125.7 m., derivado de las
pérdidas fiscales generadas en ejercicios anteriores.
La variación contra marzo
2004 por $ 2.8 m., se integra por reconocimiento y pago de contratos por implantación de software. El saldo asciende
a $ 45.4 m.
Captación tradicional
A finales del segundo trimestre del año se inició la
captación tradicional, teniendo al cierre del primer semestre un saldo de $ 35.9 m., con un costo promedio del
6.33%.
|
|
Interbancario |
Otros
organismos |
||
|
Concepto |
Monto |
Tasa |
Monto |
Tasa |
|
Exigibilidad inmediata (banco) |
8.0 |
6.53% |
0.0 |
0.0% |
|
Corto plazo (banco) |
0.0 |
0.0% |
263.1 |
3.55% |
|
Largo plazo (banco) |
0.0 |
0.0% |
25.8 |
3.55% |
|
Corto plazo (subsidiaria) |
12.4 |
10.31% |
3.0 |
8.06% |
|
Largo plazo (subsidiaria) |
9.7 |
10.31% |
6.0 |
8.06% |
|
Total |
30.1 |
9.31% |
297.9 |
3.69% |
Nota: Las tasas en los
créditos interbancarios, se pactaron a la tasa interbancaria de equilibrio
(TIIE) más una sobre tasa que va de 1 a 5 puntos adicionales. En los de otros
organismos la tasa va desde TIIE FIRA hasta TIIE FIRA menos 6 puntos. Sólo se
tienen prestamos en moneda nacional. Las tasas que se muestran en el cuadro son
promedio.
Al 30
de junio del 2004, se reconocen como obligaciones $ 26.8 m. integrados
principalmente: reconocimiento de pasivos por contratos $ 5.5 m., construcción
y remodelación de oficinas $ 1.6 m., impuestos retenidos $ 0.9 m., reserva para
obligaciones laborables al retiro $ 5.9 m.,
depósitos en garantía de
contratos de arrendamiento puro $ 1.1 m., comisiones por pagar $ 5.5 m., y
provisiones diversas $ 6.3 m.
Créditos diferidos
Corresponden
a las rentas en depósito por los arrendamientos financieros por $ 5.5.m.
Al 30 de junio de 2004 en
comparación con el cierre del año anterior el capital contable tuvo una
disminución de $ 15.4 m. Dicha disminución se integra por la pérdida del
ejercicio de $ 25.5 m., incremento de capital de $ 4.0 m., y reevaluación de
los conceptos que integran el capital por $ 6.1 m.
El
índice de capitalización para junio de 2004 considerando el riesgo de crédito
es 68.13%, incluyendo el riesgo de crédito y el riesgo de mercado el índice de
capitalización es 34.05%
El monto de los
activos ponderados por riesgo de crédito y de mercado ascendieron al cierre de
junio de 2004 a $ 515.3 m.
El capital
básico es de $ 173.5 m. con capital complementario de $ 2.0 m.
La metodología de medición del riesgo de mercado aprobada por el Consejo
de Administración es el Valor en Riesgo (VaR) que se refiere a la pérdida
máxima que se pudiera experimentar, con una probabilidad y horizonte de tiempo
determinado, bajo condiciones normales de mercado. Este cálculo se efectúa a
través del método de simulación histórica con un nivel de confianza del 95% y
horizonte de inversión de 1.
Valor
en riesgo de mercado promedio del periodo asciende a $ 0.3 m., representa el
0.18 % del capital neto.